VI. ZAHTJEVI LJUDSKOG SNAGA I OBUKE
A. ZAHTJEV ZA LJUDSKIM SNAGAMA
Ukupna potrebna radna snaga, uključujući kvalifikovanu i nekvalificiranu radnu snagu je 62 osobe.
Shodno tome, ukupni godišnji trošak rada, uključujući dodatne beneficije, procjenjuje se na USD
19250. Tabela 6.1 u nastavku prikazuje listu potrebne snage i procijenjene godišnje
troškovi rada.
Tabela 6.1
ZAHTJEVI ZA RADNOM SNAgom I TROŠKOVI RADA
B. ZAHTJEV ZA OBUKU
Svim operaterima je potrebna osnovna obuka kako bi mogli biti upoznati s operacijom. Ovo
može se obaviti tokom perioda puštanja u rad postrojenja. Cijena takve obuke je
procijenjena na 2125 USD.
| Ukupno | 62 | 1,604 | 19,253 | |
| 8. 6. 7. 4. 5. 2. 3. 1. |
Messenger / čistač Vozač Prodavnica Zaštitar sekretar Blagajnik / službenik i šef prodaje Salesman B. Ostalo Prodavnice, finansije, administracija |
1 1 1 2 1 1 1 1 |
9 19 19 21 26 26 0 26 0 55 |
102 230 230 255 306 306 0 306 0 663 |
| 6. 7. 4. 5. 3. 1. 2. |
Rad Operater Mehaničar supervizor Službenik proizvodnje Manger Proizvodnja i održavanje A. Proizvodnja |
6 36 6 1 1 3 |
64 0 918 166 0 19 85 153 |
765 0 11,016 1,989 0 230 1,020 1,836 |
| Sr. br. |
Job Position | Req. br. |
Plaća per Mjesec |
Plaća per Godina |
VII. FINANSIJSKA ANALIZA
Finansijska analiza projekta proizvodnje noktiju zasniva se na podacima prikazanim u
prethodna poglavlja i sljedeće pretpostavke:-
| Period izgradnje Izvor finansiranja |
1 godina 30 % kapitala 70% kredita 3 godine 8% 8.5% 30 dana 30 dana 90 dana 5 dana 30 dana 2 dana 30 dana |
| Poreski praznici Bankarska kamata Diskontni novčani tok Potraživanja Lokalna sirovina Sirovina, uvoz Radovi u toku Gotovi proizvodi Gotovina u ruci Obveze |
A. UKUPNI POČETNI TROŠKOVI INVESTICIJE
Ukupni investicioni trošak projekta uključujući obrtni kapital procjenjuje se na USD
306850, od čega će 36 posto biti potrebno u stranoj valuti.
Najveći pregled ukupnih početnih troškova ulaganja prikazan je u tabeli 7.1.
Tabela 7.1
POČETNI TROŠKOVI INVESTICIJE
| Sr. br. |
Total Cost (USD) |
Stavke troškova |
| 1 | Vrijednost zakupa zemljišta | 51 |
| 2 | Građevinski i građevinski radovi | 3315 |
| 3 | Fabrika mašina i opreme | 16869 |
| 4 | Kancelarijski namještaj i oprema | 521 |
| 5 | Vozilo | 850 |
| 6 | Pretprodukcijski troškovi* | 2161 |
| 7 | Obrtni kapital | 6925 |
| Ukupni trošak investicije | 30704 | |
| Foreign Share | 153 |
* NB Pretproizvodni rashodi uključuju kamatu tokom izgradnje (358,63 hiljada Birr) obuke
(Birr 50 hiljada) i Birr 100 hiljada Troškovi registracije, licenciranja i osnivanja kompanije
uključujući pravne troškove, troškove puštanja u rad, itd.
B. TROŠKOVI PROIZVODNJE
Godišnji trošak proizvodnje pri punom kapacitetu rada procjenjuje se na 441575 USD
(vidi tabelu 7.2). Troškovi materijala i komunalnih usluga čine 85,12 posto, dok
popravke i održavanje uzimaju 1,91 posto troškova proizvodnje.
Tabela 7.2
GODIŠNJI TROŠKOVI PROIZVODNJE U PUNOM KAPACITETU (USD)
C. FINANSIJSKA PROCJENA
1. Profitabilnost
Prema projektovanom bilansu uspeha, projekat će početi da ostvaruje profit u
prve godine rada. Važni omjeri kao što su profit prema ukupnoj prodaji, neto profit prema kapitalu
(Return on equity) i neto dobit plus kamata na ukupnu investiciju (povrat na ukupni
ulaganja) pokazuju rastući trend tokom životnog{0}}vjeka projekta.
Bilans uspjeha i ostali pokazatelji profitabilnosti pokazuju da je projekat
održivo.
| Troškovi finansija | 1215.97 | 2.75 |
| Ukupni troškovi proizvodnje | 44,181.64 | 100 |
| Ukupni operativni troškovi | 40,762.43 | 92.26 |
| Amortizacija | 2203.24 | 4.99 |
| Fabrički troškovi | 385.1 | 0.87 |
| Administrativni troškovi | 770.1 | 1.74 |
| Održavanje i popravka | 843.46 | 1.91 |
| Direktan rad | 1155.2 | 2.61 |
| Sirovine i inputi | 37,575.19 | 85.05 |
| Komunalne usluge | 33.49 | 0.08 |
| Predmeti | Troškovi | % |
2. Analiza rentabilnosti
Tačka{0}}isplate projekta uključujući trošak finansiranja kada počne s radom
puni kapacitet (godina) procjenjuje se korištenjem projekcije bilansa uspjeha.
| BUDITE = | Fiksni trošak Prodaja – varijabilni trošak |
= 25 % |
3. Period otplate
Troškovi ulaganja i projekcija bilansa uspjeha se koriste za projekciju povrata-
period. Inicijalna investicija projekta će se u potpunosti vratiti u roku od 4 godine.
4. Interna stopa prinosa i neto sadašnja vrijednost
Na osnovu izvještaja o novčanim tokovima, izračunati IRR projekta je 28% i neto
sadašnja vrijednost sa diskontom od 8,5% iznosi 5,89 miliona Birr.
D. EKONOMSKA KORISTI
Projektom se mogu zaposliti 62 osobe. Pored nabavke
Za domaće potrebe, projekat će ostvariti 160225 USD u smislu poreskih prihoda. The
osnivanje takve fabrike imaće efekat devizne štednje zemlje do
zamjenjujući sadašnji uvoz.
